+13% к вложениям
Государство поощряет инвестиции в российскую экономику через индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Помимо дохода по облигациям вы можете получить также дополнительный доход в размере 13% в год в виде налогового вычета на сумму вложений в пределах 400 000 ₽.
Например
Например, вы открыли ИИС в Эволюции и вложили в облигации 100 000 ₽ в текущем году. В следующем году вы можете вернуть уплаченный подоходный налог в размере 13% от 100 000 ₽, то есть 13 000 ₽. Все, что для этого нужно — это иметь официальную зарплату не менее 8 300 ₽ в месяц и оформить налоговый вычет.
При досрочном закрытии
Если вы приняли решение вывести свои средства досрочно или закрыть ИИС, то это можно сделать в любой момент без потери дохода по облигациям. Однако вам придется вернуть полученные ранее налоговые льготы — государство поощряет только долгосрочные инвестиции.
До 52 000 ₽ в год
При вложении в облигации в размере 400 000 ₽ в год и официальном доходе от 33 300 ₽ в месяц вы получите возврат налога в размере 52 000 ₽. Вкладывать можно до 1 000 000 ₽ в год, но максимальную льготу можно получить только с суммы 400 000 ₽ в год.

Условия получения налогового вычета
1. Не закрывать индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
2. Не выводить вложенные средства в течение трех лет.

Если эти условия соблюдены, то, предоставив справку о зарплате, брокерский договор и платежный документ о зачислении средств на ИИС, можно смело подавать декларацию и заявление на возврат налога — каждый год или за три года сразу.
Один ИИС — один брокер
Важно знать, что открыть ИИС и оформить вычеты по налогам можно только у одного брокера и только пока ваш счет остается открытым. Поэтому, если вы ранее уже где-то открывали ИИС, вам нужно будет либо закрыть его, либо перевести в Эволюцию без потери срока. Эволюция поможет вам это сделать.
Не облагается налогом
Эволюция предлагает клиентам только те облигации, доход по которым не облагается налогом. Это еще одна государственная налоговая льгота.
ИИС: что в итоге
1.
Вычет оформляется
в налоговой инспекции, но это можно сделать через интернет.
2.
Необходимые документы — декларация
3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ от работодателя,
заявление на возврат налога, брокерский
договор и документ от брокера о
зачислении средств клиента на ИИС.
3.
Ваш официальный годовой доход должен
превышать сумму ваших вложений в ценные бумаги за этот год.
4.
Налоговый вычет можно получить по
истечении каждого календарного года
вложений в ИИС или за несколько лет
сразу, но не позднее трех лет с момента ввода денег.
5.
Ваша заявка на возврат налога будет
рассматриваться до 4 месяцев, хотя на
практике это случается намного быстрее.
6.
Максимальная сумма возврата налога —
52 000 ₽, или 13% от 400 000 ₽ в год.
Однако в облигации можно вкладывать
гораздо больше — до 1 000 000 ₽ в год.